【差旅费报销管理制度及流程】为规范公司员工出差期间的费用管理，提高财务工作的效率与透明度，确保差旅费用报销的合理性、合规性，特制定本《差旅费报销管理制度及流程》。该制度适用于公司所有员工因公出差所发生的交通、住宿、餐饮及其他相关费用的报销管理。
一、适用范围
本制度适用于公司全体员工因公出差所产生的各类费用报销，包括但不限于：
- 交通工具费用（飞机、火车、汽车等）
- 住宿费用
- 餐饮费用
- 市内交通费用
- 通讯费用
- 其他与出差相关的合理支出
二、报销原则
1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚报、冒领。
2. 合理性原则：报销标准应符合公司规定，不得超标或不合理开支。
3. 及时性原则：出差结束后应及时办理报销手续，避免延误。
4. 审批原则：所有报销需经相关负责人审批后方可执行。
三、报销流程
以下是差旅费报销的基本流程，具体操作可根据公司实际情况进行调整：
| 步骤 | 操作内容 | 责任人 | 备注 |
| 1 | 出差前填写《出差申请单》，说明出差事由、时间、地点、预算等 | 员工 | 需提前审批 |
| 2 | 出差期间按标准执行，保留发票、收据等原始凭证 | 员工 | 所有票据须为合法有效 |
| 3 | 出差结束后5个工作日内填写《差旅费报销单》并附上相关票据 | 员工 | 报销单需详细列明各项费用 |
| 4 | 提交至部门主管审核 | 部门主管 | 审核是否符合规定 |
| 5 | 提交至财务部复核 | 财务人员 | 核对票据与金额是否一致 |
| 6 | 财务部将报销款项打入员工账户或现金支付 | 财务部 | 按公司财务制度执行 |
四、报销标准（参考）
以下为一般性报销标准，具体以公司最新规定为准：
| 项目 | 标准 | 说明 |
| 交通费 | 按实报销，但不得超过公司规定的最高限额 | 机票、高铁等需提供票据 |
| 住宿费 | 按城市级别分类，如一线城市不超过300元/天 | 不得超标准或虚假报销 |
| 餐饮费 | 按日计算，一般为100元/天 | 需提供发票，不可重复报销 |
| 市内交通费 | 实报实销，需附票据 | 包括出租车、地铁、公交等 |
| 通讯费 | 按实际发生报销，需附发票 | 如电话费、上网费等 |
| 其他费用 | 视情况而定，需提前审批 | 如会议费、培训费等 |
五、注意事项
1. 所有报销票据必须为正规发票，且内容清晰可辨。
2. 禁止使用非正式收据或白条进行报销。
3. 报销金额超过一定额度时，需额外说明理由并附相关证明材料。
4. 对于不符合规定的报销行为，公司将视情节轻重予以处理。
六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部负责解释。
2. 各部门应加强对员工的宣传和指导，确保制度落实到位。
3. 本制度将根据公司发展需要适时修订。
通过严格执行《差旅费报销管理制度及流程》，有助于提升公司财务管理的规范化水平，保障员工权益，同时有效控制成本，提高整体运营效率。
